Het boekjaar 2020 sluiten we af met een positief jaarresultaat van € 53,2 miljoen. In dit jaarresultaat is een ongerealiseerde waardestijging van de marktwaarde van € 40 miljoen verwerkt. In de begroting 2021 calculeerden we voor prognosejaar 2020 een geschat resultaat van € 0,76 miljoen.
Bedragen € 1.000 | Jaarrekening | Jaarrekening | Begroting 2020 |
---|---|---|---|
2019 | 2020 | 2020 | |
Nettoresultaat exploitatie vastgoedportefeuille | 13.771 | 14.829 | 12.912 |
Netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille | 199 | 569 | 508 |
Waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 39.525 | 48.039 | -1.779 |
Nettoresultaat overige activiteiten | 145 | 31 | – |
Overige organisatiekosten | -1.335 | -2.882 | -1.430 |
Leefbaarheid | -878 | -843 | -804 |
Bedrijfsresultaat | 51.427 | 59.743 | 9.407 |
Financiële baten en lasten | -3.805 | -3.267 | -3.304 |
Resultaat voor belasting | 47.622 | 56.476 | 6.103 |
Vennootschapsbelasting | -1.740 | -3.256 | -5.338 |
Resultaat deelnemingen | -12 | -2 | -6 |
Resultaat na belasting | 45.870 | 53.218 | 759 |
Het verschil in jaarresultaat 2020 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door:
Nettoresultaat exploitatie vastgoedportefeuille
De toegerekende organisatiekosten aan verhuur- en beheeractiviteiten zijn met € 1,8 mln afgenomen doordat een verschuiving van (loon)kosten jaarverslaggeving, HRM, Communicatie & PR, Governance en bestuur naar ‘Overige organisatiekosten’ heeft plaatsgevonden (conform publicatie ‘Handleiding toepassen functionele indeling winst- en verliesrekening bij corporaties’, verslag jaar 2020). Daarnaast zijn voortschrijdende inzichten in het zuiverder toerekenen van medewerkers aan activiteiten van invloed.
Het verwachte resultaat over 2021 valt € 41 miljoen lager uit ten opzichte van de vastgestelde begroting 2021. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door dat de marktwaarde van de woningen hard wordt geraakt door de verhoging van de overdrachtsbelasting voor woningen vanaf januari 2021 van 2% naar 8%. Daarnaast veroorzaakt een wijziging van de fiscale prognose ook een verlaging van de post ‘belastingen’.